Category: 工资和税
今天在群里了解到这个术语：买借死/Buy Borrow Die：富人避税的方法之一。 什么是 买借死 / Buy Borrow Die？ “Buy Borrow Die”（买、借、死）是一种富人广泛使用的税务优化策略，特别在美国尤为常见。通过合法利用资本利得递延、贷款免税、继承成本重置等机制，富人可以终生消费而几乎不缴纳所得税或资本利得税 Captial Gain。 这个策略包括三个步骤： Buy（买）：购买会升值的资产，如股票、房地产等，不卖出就不触发税收。 Borrow（借）：以资产作为抵押借款，借来的钱不是“收入”，因此不需纳税。 Die（死）：死后将资产传给下一代，享受“成本重置”，升值部分的资本利得税被免除。 继承的时候资产带来的收益就不用交税了，资产本身会升值 通过借钱或者其他方式有现金流。 举个故事：老李的财富魔术 老李30岁那年用100万元买了一块郊区地皮。几十年后升值到了1亿元。下面是他如何操作的： 买： 老李从未卖出地皮，升值部分没有触发资本利得税。 借： 他用地皮抵押，向银行借出几千万，用于豪车、旅游、投资，全程无需缴税。 死： 老李去世后，儿子继承地皮，按当时市值1亿元重置成本，卖出后税务为零。 过程总结表格： …
不知道从什么时候开始，每年都得自已报税：Self Assessment。 每年4月1号就是新的税务年，从这个时候开始，就可以开始前一年的报税工作。并不是每一在英国的居民都需要报税，如果你只是一份简单的工作，可能不需要报税。 需要报税的有：年工资税前超过100K、有房屋出租收入等副业、自己当老板（开公司）等等。 英国工党上台后就各种加税，英国的工资收入是阶梯形的，工资超过125K的那部分需要缴纳45%的税，这个税在欧洲并不是最多的，据说荷兰、挪威能超过50%。欧洲高福利的国家就高税收，这里的文化都是“反”能力的，也就是说，你赚的多，政府并不认为完全是你的本事，而你需要多交一些“运气”税。所以在欧洲很多人都愿意躺平。 去年，我每个月都开启了公司的ESPP福利，也就是拿工资的一部分来买公司股票，有10%的折扣，所以这部分就是属于收入，需要交税。具体计算很复杂，每三个月VEST的公司股票RSU中自动有一半是被扣除交税的，在之后卖股票的时候还要交资本利得税（Capital Gain Tax），税收真是无处不在。 我今年自报下来都惊呆了，需要补交大几千英镑的税给英国税务局HMRC。检查了好几遍也没问题。除了ESPP股票这部分欠的税，还有就是P11D公司福利也要补交税，比如公司给你交的私人医疗保险Private Medical Insurance。这部分福利就要交 Benefits in Kind 这个税。 在此之前，只有一两次HMRC欠我税，当时收到HMRC退的税真是开心，像捡到钱一样，再后来就一直需要补交，如果是几十几百英镑，HMRC允许你在第二年的工资里扣，也就是会改你相应的工资税码。不过这一次，由于欠的太多了，所以就要求我在1月31日之前缴清，一直催。如果实在没钱交，可以申请分期付款。 英国政府真是缺钱啊，总是割我们这种牛马中产，去养那些社会拿福利的懒虫，每次有啥好处都和我们没关系，但每次割啥都是先拿我们开刀，哎，英国要完。 本文一共 659 个汉字, 你数一下对不对. 今年报税欠英国税务局HMRC大几千英镑: 1月31日前要缴清. (AMP 移动加速版本) 赞赏我的几个理由. ¥ 打赏支持 扫描二维码，分享本文到微信朋友圈
我每年都会登录英国政府HMRC网站进行报税（Self Assessment）。今年报税时，无意中看到过去十几年的工作报税记录，其中显示我目前有三年的工作“空档期”可以补缴税款。 实际上，这种空档期不仅限于三年，但因为有时间限制，目前我只能选择补缴这三年的税款（例如，这三年的税需要在明年四五月份之前决定是否补缴）。 在英国，需要累计缴纳30年的NI（National Insurance, 国民保险）税，才能享受全额的国家养老金。目前的退休年龄是66岁，但随着人均寿命的增长，预计未来这个年龄还会提高。 如果你计划提早退休，并确定未来会在英国养老，那么可以选择补缴之前未完成缴纳的税款，这样可以更快达到30年的缴税记录要求。 需要注意的是，缴满30年并不意味着可以停止缴税。实际上，只要你继续工作，就必须缴纳NI税，30年只是享受国家养老金（100%）的最低缴税要求。未达30年可以选择享受部分养老金或者选择补交剩下的几年税。 那我该不该把那几年补交了呢？ 是否补交英国税务系统中的”工作不完整”年份的国家保险(National Insurance,Nl)取决于你的具体情况和未来的计划。以下是一些考虑因素，帮助你决定是否补缴: 对国家养老金的影响 国家养老金资格:为了获得英国的全额基本国家养老金(State Pension)，你需要至少有35个完整的税年(Tax Years)缴纳国家保险。如果你的缴费年数少于35年，你将无法领取全额养老金，而是按比例领取。 最低年数要求:要获得最低养老金(部分养老金)，你需要至少有10年缴纳国家保险的记录。如果少于10年，则无法领取任何养老金， Gap年份是否影响养老金:如果你有工作不完整的年份，可能会影响你未来领取国家养老金的数额。补缴这些年份的国家保险可以帮助你补足工作年限，以增加你的养老金资格， 未来是否会工作或继续缴纳NI 如果你计划在英国继续工作，未来可能会有机会通过工作自动补上未达到35年的缴纳年数，这样你弗蔪齜垦Ⓖ作能不需要立刻补缴。如果你即将退休或不再打算在英国工作，那么补缴可能是确保你获得全额或部分养老金的好方法。 经济成本 vs 长期收益 补缴的成本:你可以查阅HMRC(英国税务海关总署)的信息，了解每个不完整年份的补缴费用。通常来说，每年补缴的费用固定，但不同年份可能会有所不同。长期收益:比较一下补缴的费用和未来领取养老金的额外金额。如果补缴的费用较少，但可以显著增加你的养老金，这可能是值得的长期投资， 健康与个人状况 如果你认为自己可能不会在未来长时间领取养老金(例如由于健康原因或其他因素)，你可能需要重新考虑是否值得补缴。结论你可以通过登录 gov.uk 的养老金预测工具来了解你目前的养老金资格状态。它会告诉你目前你已经积累了多少年，以及如果补缴可以获得多少额外养老金。根据这些信息，你可以做出更明智的决定。 本文一共 1018 …
英国每年4月1号就是新的一年税务年的开始, 这时候我就会接到政府发来信提醒说别忘记了自我申报 (Self Assessment Tax Return). 日期截止是下一年的1月31日, 当然如果你忘记了, 政府还会来信不停的提醒你, 给你足够的时间, 大概8个月的时间让你完成这个申报, 否则就会有罚款, 由100英镑逐渐增加. 我印象中是向政府申请 Child Benefit 之后就必须每年自我申报(因为收入超过50K以上就得有一部分还给政府 – “高”收入人群), 自我雇主也得申报, 还有就是有房屋出租收入也得自我申报. 是否需要申报报税可以通过回答几个问题来查: https://www.gov.uk/check-if-you-need-tax-return 这个申报过程可以由专门的会计(例如公司), 也可以自已完成. 还好不难, 只需要在线回答大概几十个问题即可. 主要的问题就是在这一年来, 你有几份工作, …
英国是个高税少 中低福利的国家. 高工资 High Tax Payer 最多要交 40%的税, 一般情况下税前高个几K收入的增加也许税后的差别就只有几十英镑. 每个人工资收入每年会有一个免税额度, 如果您结婚了 而且满足以下条件 那么可以申请 英国政府的 的结婚津贴Marriage Allowance(婚姻免税额)来合理避税. 结婚了 同性恋婚姻也算 您没有收入或者您的(税前)收入小于每年1万1千镑 您配偶的每年(税前)收入在 11001英镑到43000英镑之间 如果您的配偶正拿着养老金 Pension 并且也是有免税额度的, 这并不影响申请结婚津贴来合理避税. 当然如果您已经不在英国生活 这时候可以通过向政府申请交税来获取免税额度. 如果您的配偶比你的收入多 这时候你可以把 …
在英国，税码（Tax Code）是由税务局（HMRC）分配的，用来确定一个人在收入中需要缴纳多少税。每个人的税码通常由一串字母和数字组成，例如“1257L”，这一代码直接影响到你的工资单上税后收入的计算。 税码中的数字部分表示免税额。例如，“1257”意味着一个人的年收入中有12,570英镑是免税的，这是当前（截至2024/2025税年）的个人免税额度（Personal Allowance）。税码中的字母部分则反映了个人的税务情况，例如是否有额外的收入来源，或者是否享有某些特殊的税务减免。 如果你的税码不正确，可能会导致多缴税或少缴税的情况。常见的原因包括新工作、换工作、拥有多份收入来源（如兼职或养老金），或者是因为你的个人免税额度被调整。雇主和养老金机构会根据HMRC提供的税码来扣除税款，但如果发现税码有误，可以直接联系HMRC进行更正。 此外，一些特殊的税码会影响缴税方式。例如，“BR”代码表示所有收入都按基本税率（20%）缴税，通常用于第二份工作；而“0T”代码则表示没有免税额度，通常适用于未提供足够税务信息的员工。因此，了解和核对自己的税码非常重要，确保税务处理符合实际情况。 您要是在英国工作过, 只要是正规的工作 就会有一个 Payslip 也就是工资单. 每个人都会有一个 NI (National Insurance) 号码用于 HMRC (英国税务局) 来统计您的收入和报税情况. 拿到工资单上的第一件事情是要检查一下税码是否正确, 一般在工资单的左下角. 这个税码用于计算 你每个月应该交多少税, 这些税是自动划走的 也就是你拿到手的是(税后)经过各项费用的扣除, 比如 NI 税(用于基本的养老保险), Child …
这次公司年会, 新上任的CFO(财政官)是个英国老头, 他在演讲里说, 公司买的一些电子产品还有其它的一些东西, 可以通过程序(填表, 收据)把 20% 的 VAT 税从政府那要回来. 大家都知道, 现在英国的VAT税是 20%, 我们出去购物,付的钱都包括了这个税收. 公司买的为什么就不用交呢? 可以这样想, 不清楚对不对, 但应该较为合理. 我们公司是软件公司. 我们买设备(比如电脑)是用于开发, 这些成本会算在最后的产品成本价里, 这样卖给客户的时候这个VAT是客户交的, 但是公司需要把这VAT(所卖产品) 的税交回给政府. 所以就不用把中途的VAT(设备成本)再交一次. 开发销售购买这条链上, 只需要交一次税就可以了. 所以公司(有注册)可以拿回用于开发的设备VAT,而最后销售的时候需要交给政府VAT. 个人却不可以 …
